アイナボＨＤ Research Memo（4）：財務基盤は強固。手元のネットキャッシュは10,859百万円

■アイナボホールディングス<7539>の業績動向

2. 財務状況
2021年9月期第2四半期の財務状況を見ると、流動資産は27,616百万円（前期末比2,439百万円増）となった。主要科目では現金及び預金83百万円増、受取手形・完成工事未収入金等2,310百万円増、未成工事支出金132百万円増となった。固定資産は9,489百万円（同323百万円増）となったが、内訳は有形固定資産が5,586百万円（同43百万円減）、無形固定資産512百万円（同64百万円減、うちのれんが22百万円減）、投資その他資産3,390百万円（同431百万円増）となった。これらの結果、資産合計は37,106百万円（同2,763百万円増）となった。

流動負債は13,750百万円（前期末比1,794百万円増）となったが、主な変動は支払手形・工事未払金等の増加1,129百万円、ファクタリング未払金の増加488百万円などがあった。固定負債は1,345百万円（同9百万円減）となった。これらの結果、負債合計は15,096百万円（同1,804百万円増）となった。純資産は22,010百万円（同958百万円増）となったが、主に親会社株主に帰属する四半期純利益の計上による利益剰余金の増加837百万円による。

2021年9月期第2四半期末現在で、現金及び預金11,543百万円に対して長短合わせた借入金は683百万円にとどまっており、手元のネットキャッシュ（現金及び預金-借入金）は10,859百万円と豊富であり、財務基盤は強固である。

（執筆：フィスコ客員アナリスト　寺島　昇）


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