第４四半期損益（１～12月累計） 平成28年度決算

[まはいさん]

年初から12月末までの第４四半期の投資状況を報告用に集計しました。
確定申告に対応する平成28年度の決算となります。
損益認識は金融商品会計基準および税効果会計基準に準拠し、決算日12月末日に保有目的に関わらず全銘柄を値洗いしています。

一般口座の節税効果　なし
一般口座の匿名性による節税は、平成28年から不可能になりました。

運用利益　3,449,775円
計算上の会計的な損益であり、含み損益も加味しています。
実現利益　　306,390円
確定利益であり、含み損益を除外しています。
資金拠出　1,236,440円
資金の追加投資から回収を差引いた年度の純投資額です。

第４四半期累計損益の要約
第４四半期平均投資残高　　21,578,029円
第４四半期税引後損益　　　 3,449,775円
第４四半期税引後運用利回り　　 15.99%

四半期損益上位５銘柄

利益上位は持高上位とほぼ一致しています。
年度後半は全面高だったため、持高に比例して利益を生みました。
そのような好調な相場環境で損失を計上した銘柄は、要反省です。

月次運用損益推移
平成28年　1月　△1,683,137円
　　　　　2月　　　196,464円
　　　　　3月　　　163,226円
　　　　　4月　　　781,120円
　　　　　5月　　　448,699円
　　　　　6月　　△904,523円　　イギリスEU離脱決定
　　　　　7月　　　 32,142円
　　　　　8月　　1,431,432円
　　　　　9月　　 △85,058円
　　　　 10月　　　465,597円
　　　　 11月　　　500,939円　　アメリカ大統領選挙
　　　　 12月　　2,102,874円
　　　　１年計　 3,449,775円
平成28年の金融事件は６月と11月だけでした。

保有株式の分類2016.12.30　↓ クリックで拡大

保有時価　　　　　　 25,131,079円
純投資額　　　　　　　1,829,475円　←いわゆる元手
時価配当利回り　　　　　　　1.00%
投資配当利回り　　　　　　 13.67%　←元手を基準にした配当利回り
保有時価前年度末比　＋5,477,075円
純投資額前年度末比　＋1,236,440円　←本年度の資金追加額

平成28年度の総評
平成27年度まで２年間、主力銘柄のソフトバンクの値下りが投資損失の主因でした。
平成28年度はソフトバンクが投資利益の大半でした。
平成28年度は、アメリカ大統領選挙の前後に追加投資しました。